2025年个体户税收优惠及低税率实现方法大揭秘

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个体户园区的资源变得越发紧张，不少年收入达百万乃至千万的老板，都会尽早注册一到两家个体户用于辅助经营，这能够有效解决公司存在的缺少发票、利润虚高、分红税高以及公转私等各类问题。

核定税率的个体户，能够大幅减轻增值税压力，还能够享受超低的所得税核定，进而降低90%的税负成本！

那我们来看看，2025年个体工商户有哪些税收优惠，如此低的税率是怎样达成的。

一、个体户可以享受什么税收优惠？

这里说的主要针对年开票500万以内的个体工商户。

月销售额小于或等于10万元时，开普票可免征增值税，或者以1个季度为1个纳税期，季度销售额小于或等于30万元时，开普票也可免征增值税 。月销售额超过10万元时，增值税按照1%征收 ，附加税按照0.06%征收 。

个税方面，核定个人经营所得税，其税率低至1% - 2%，原税率为5% - 35% 。

所以，个体户核定后，综合总税率2%-4%。

简单来说，核定个体户无需缴纳25%的企业所得税，也不用缴纳20%的分红税，核定征收后，仅需缴纳共计2% - 4%的个人经营所得税，以及增值税和附加税。

对于有一定规模的企业，对于高收入的个人，通过搭建一到两家个体户，能够很好地减轻部分税负压力 。

二、个体户核定税率表

三、个体户的适用范围

①个人大笔劳务报酬收入，如大额居间费、顾问费、外包费等；

②公对私：企业给个人转账，老板从公司拿钱，股东分红等；

③采购商不给企业提供成本、进项发票；

④高管工资薪金个税高；

⑤临时用工成本高，如建筑工程劳务行业；

⑥高利润企业税负高，如咨询、软件开发行业；

……

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四、个体户的优势

个体户在特定税收优惠园区进行注册，能够申请核定个税，进而获得核定通知书 。

个体户无需缴纳百分之二十五的企业所得税，也不用缴纳百分之二十的分红税，仅需缴纳增值税附加税以及个人经营所得税。

与有限公司相比，综合税负极低，开票额一年可达450万，综合税率在2%至4%之间；

4、不需要花费精力收集成本发票、进项票，直接核定经营所得；

个体工商户无需开设对公账户，能够直接使用个人私卡进行收款，缴纳税款后的收入能够自由支配；

开票范围十分广泛，咨询服务可以开票，技术开发可以开票，信息服务可以开票，设计服务可以开票，营销推广可以开票，生活服务等等也都可以开票；

对于从事电商、贸易的企业而言，个体户能够直接绑定像某音、某宝等这样的平台店铺，以此用来收取货款，并且在交完税后，资金会直接进入个人的口袋 。

五、案例说明

深圳某 A 公司存在 450 万成本发票无法获取的情况，此时可在核定园区注册一家个体户，该个体户无需实体入驻办公，接着让个体户承接 A 公司的服务类或贸易类业务，并且签订 450 万的有效合同，随后 A 公司便能合法取得个体户开具的 450 万发票，当个体户有营业收入后进行合法申报，450 万需要缴纳的税费如下：

增值税及附加税：450万*1.06%=4.77万

个人生产经营所得税：450万*1.5%=6.75万

综合交税金额为，4.77万加上6.75万，等于11.52万，综合税率为2.56%

也就是说，450万的营业收入只需缴纳11.52万，并且业务链完整，实现了五流合一，个体户完成税后，资金可由个体户法人自由支配，不存在公转私的风险！

不同地区的园区，其税率存在差异，需要注意依据企业开票的类型以及额度需求来进行选择，具体如下：

我们梳理整合了全国多个优质的个体户核定园区，长期与实体招商相结合，平台稳定不存在风险，因此，那些需要借助个体户核定园区税收优惠政策的老板们，能够点击下方名片进行详细咨询。

六、最新个体户注册流程

2025最新个体户注册流程七、常见问题汇总

Q1：注册、核定、开户是否需要法人到场？

A1：不需要法人到场，我们全程异地办理。

Q2：个体户经营者年龄是否有要求？

A2：20-60岁之间，60岁以上偶尔一个可以，最多65。

Q3：核定的周期时长是多久，核定通过的比例是多少，是否能保证所有注册个体都能完成核定？

税务登记之后进行核定审批，时间为3个工作日，通过率达100%，所有注册个体完成税务登记后都能够完成核定。

Q4：公转公、公转私额度多少？

个体户对私每日单笔限额为2万，累积限额是8万，对公每日单笔限额10万，累计限额20万，年总额度为500万。公司对私每日单笔限额为2万，累积限额是8万，对公每日单笔限额10万，累计限额20万，年总额度为500万。

Q5：受票主体有无限制？

受票主体不可以是医药公司，不可以是影视公司，不可以是传媒公司，也不可以是金融等敏感行业公司。

Q6：月度/季度/年开票限额？

月度为150万，季度在450万以内（不包含450万），年度在450万以内（不包含450万）。

Q7：实际税率是怎么算的？

需要区分增值税、附加税、印花税等，综合税率在2%至4%之间，可以开具专用发票，1%或3%的税率均可开具，计税依据为含税开票额。

Q8：注销和开票时间是否有限制？

注销需要等注册成立180天之后才可以提交，注销之前只要存在开票额度，就都能够正常开票。

Q9：工商注销办理周期多久？

A9：提交后2周内注销完成.

总结：为什么选择我们做个体户核定？

园区进行实体招商，设有创业孵化基地，政策长期稳定不存在风险，会下达纸质核定通知书。提供全程代办服务，有从业5年以上的园区运营老师傅，无需法人到场。这些老师傅经验丰富，所有税务筹划师都持证上岗，能将各类问题应对得当。先了解情况再签合同，直到满意为止，还可免费咨询

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